Отрицательное сальдо по кредиту счета 67: как исправить?

Comments

• Доброго дня!
  

  Цитата: При формировании ОСВ увидела отрицательное сальдо по кредиту по долгосрочным кредитам (сч 67). Кредит давно загашен (ноябрь 2017) наличкой,

  Сформируйте ОСВ за другой период (более ранний), найдите дату операций по нему.
  Вообще-то "красное" сальдо по сч. 67 (как и 66..) невозможно.
  Единственное объяснение: неверное отражение выданных займов.
• Цитата: Сформируйте ОСВ за другой период (более ранний), найдите дату операций по нему.

  Уже формировала, самая первая дата ОСВ  11.02.2016
  Более ранних готов нет.
  Вы знаете как исправить  неверное отражение выданных займов?
• Цитата: Вы знаете как исправить  неверное отражение выданных займов?

  Думаю, что да.
  Нужно отсторнировать (Сторно) неверно сделанную проводку (то есть повторить её с противоположным знаком) и сделать верную.
  Все это нужно проделывать в текущем году, т.е. в момент обнаружения ошибки.
• Добрый день! Мне кажется необходимо провалиться в платежки и понять все ли это займ???? Судя по маленьким суммам в карточке счета не все можно отнести к сч.67.
• Здравствуйте. В проводках нет получения займа, и начисления процентов. Краснит, потому что гасить нечего. Сальдо на начало периода "о". 
  Получение займа : д 51 кр 66.01, начисление процентов Д 91.2 Кр 66.02. согласно субсчетам разнесите гашение непосредственно займа, и процентьов. У вас закроется.
• Авуар, как целую сумму с проводкой Д67.1 к 51 разбить на % по кредиту и само дело кредита?
  и 2 вопрос: можно внеси "задним числом" сумму долга в кассу, далее оприходовать на р/с и вести отсчет с этого момента. якобы сумма поступала.
  Чисто для того.чтобы ОСВ сошлась. а не для отчености в вышестоящую инстанцию.??
• Цитата: 2 вопрос: можно внеси "задним числом" сумму долга в кассу, далее оприходовать на р/с и вести отсчет с этого момента. якобы сумма поступала.

  🙏 Вы о чем? И для чего?
  
  И как это вы расчетный счет в такой афере привяжете?
  Единственно возможный вариант в вашем случае:
  1)Все ранее сделанные проводки проверить. отсторнировать
  2)Сделать верные.
  

  Цитата: как целую сумму с проводкой Д67.1 к 51 разбить на % по кредиту и само дело кредита?

  Раз уже взялись разбираться - разбирайтесь.  По-порядочку, вникните и все поставите на свои места.
  У вас же нет волшебной палочки.
• ребят. всю голову уже сломала что делать!
  
  По 51 счет карточку смотрю ну нет там поступления кредита.  от 11.02.2016 
  По 50 Счету нет данных раньше 30.08.2017 
  Что делать ?
• Добрый день!
  

  Цитата: можно внеси "задним числом" сумму долга в кассу, далее оприходовать на р/с и вести отсчет с этого момента. якобы сумма поступала.

  Напоминаю, что на нашем форуме запрещено обсуждать противоправные действия, в том числе фальсификацию документов и отчетности. Пожалуйста, ознакомьтесь с правилами форума, чтобы избежать замечаний модераторов в будущем.
  
  Прошу форумчан давать ответы исключительно в рамках закона.
• Цитата: По 51 счет карточку смотрю ну нет там поступления кредита.  от 11.02.2016 По 50 Счету нет данных раньше 30.08.2017 Что делать ?

  Посмотрите движения средств по счету датой примерно на месяц ранее первого гашения кредита (январь 2016, возможно - декабрь 2015).
  Уточните у руководителя: какой кредит брался и когда?
  Должен же быть кредитный договор на бумаге.
  Такое впечатление, что у вас был овердрафт: гашение какими-то разными суммами, либо - товарный кредит...
  
  По ОСВ у вас нет еще примерно такой же суммы "красноты" на каком-то счете еще? (58 , 76)...
  Сформируйте ОСВ с детализацией по субсчетам, по коррсчетам.
• Цитата: По ОСВ у вас нет еще примерно такой же суммы "красноты" на каком-то счете еще? (58 , 76)...

  нет, только указанный счет.
  я думаю это из-за неправильного ввода остатков
  История такая (начальство поведало)
  Кредит взялся ЗАДОЛГО до начала ведения 1С и просто вводился платеж, без учета того. что он откуда-то должен взяться !!! 
  так и вышло, что брать не откуда было.СД конечное ноль. вот и поперли минуса сразу.
  Как быть? Как ввести приход денег на счет от такого числа рпавильно? вообще как быть? (договор найду. выписку из банка закажу).
• Цитата: ак быть? Как ввести приход денег на счет от такого числа рпавильно? вообще как быть? (договор найду. выписку из банка закажу).

  Также вводом остатков проведите получение этого кредита, датой обнаружения ошибки.
  Не забудьте составить обоснование своих действий: служебную записку, бухгалтерскую справку, завизируйте у руководителя.
  
  У меня сразу вопрос: а в балансе, сданном за 2017г. , как отразился этот кредит? Или никак? Сумма-то немаленькая.
• Viktoria S, 
  Здравствуйте!
  У меня тоже возникло впечатление, что это

  Цитата: у вас был овердрафт: гашение какими-то разными суммами, либо - товарный кредит...

  Есть ли у вас 66 счет и что там по нему? Плохо видно ОСВ, но вроде есть и с положительным сальдо. Что там за кредиты?

  Цитата: я думаю это из-за неправильного ввода остатков

  В 1С ведется бухгалтерия с 2016 года?  Когда введены начальные остатки? Соответствуют ли они сданной отчетности за этот период?
  Найдите, если это возможно, бумажный вариант странного договора без номера и даты, по которому вы гасите кредитные обязательства. Посмотрите реальные(бумажные) банковские документы по которым происходит списание этих денежных средств,может быть в них есть указание на номер и дату договора. И еще, похоже у вас в базе два контрагента с одинаковым наименованием ОРЕНБУРГСКИЙ РФ ОАО "РОССЕЛЬХОЗБАНК" и Оренбургский РФ ОАО Россельхозбанк" и с разными договорами - Б/Н и расчетный кредит.
• Цитата: Есть ли у вас 66 счет и что там по нему? Плохо видно ОСВ, но вроде есть и с положительным сальдо. Что там за кредиты?

  Добрый день.
  По 66 счету, как я поняла, по договору займа взяты деньги с еще одной ОООшки хозяина . ( у него 2 ООО и 1 ИП)
  
  

  Цитата: Найдите, если это возможно, бумажный вариант странного договора без номера и даты, по которому вы гасите кредитные обязательства. Посмотрите реальные(бумажные) банковские документы по которым происходит списание этих денежных средств,может быть в них есть указание на номер и дату договора. И еще, похоже у вас в базе два контрагента с одинаковым наименованием ОРЕНБУРГСКИЙ РФ ОАО "РОССЕЛЬХОЗБАНК" и Оренбургский РФ ОАО Россельхозбанк" и с разными договорами - Б/Н и расчетный кредит.

  Спасибо за совет.
  Я нашла папкку с платежами, договорами и прочее. Номер договора скорее всего было влом ставить "бухгалтеру" и она шпарила как хотела.
  История предприятия такая, был бухгалтер и она все вела хорошо, базу данных 1С сохранила, а новая бухша пришла и не стала продолжать начатое и все по новой завела.
  у меня прогресс. теперь красным только сальдо на конец месяца за минусом. обороты стали обычными. 
  что произошло и что дальше? я не понимаю. 
• Теперь ясно видно, что оплаты были проведены Д 67 К 51, тогда как сам кредит был на счете 66. То есть теперь вам надо сделать проводку:
  Д 67 К 51 на сумму 1 113 712,52 (с минусом - это и есть красное сторно),
  и, одновременно:
  Д 66 К 51 на сумму 1 113 712,52 .
  
  Таким образом у вас "краснота" со счета 67 уйдет, а сальдо на счете 66 изменится.
  
  И вот с ним-то и надо разбираться:насколько оно соответствует действительности?
  
  Скорее всего часть этой суммы - неначисленные в учете % по кредиту.
  
  Ну  и, конечно, отследить, как в учете отражались все эти сложные взаимоотношения
  

  Цитата: По 66 счету, как я поняла, по договору займа взяты деньги с еще одной ОООшки хозяина . ( у него 2 ООО и 1 ИП)

  и обязательно обратите внимание на совет коллеги:
  

  Цитата: похоже у вас в базе два контрагента с одинаковым наименованием ОРЕНБУРГСКИЙ РФ ОАО "РОССЕЛЬХОЗБАНК" и Оренбургский РФ ОАО Россельхозбанк" и с разными договорами - Б/Н и расчетный кредит.
• Я так попробовала и вот что вышло. по счет 66 теперь минус 600 тысяч.
  ВИдимо. я поторопилась. надо по выписке из банка разделить 1 113 712,52 на % и само тело кредита
  и отсорнировать 1 113 712,52 .
  и ДВЕ проводки на процент и на тело. да?
  
  

  Цитата: Д 67 К 51 на сумму 1 113 712,52 (с минусом - это и есть красное сторно),и, одновременно:Д 66 К 51 на сумму 1 113 712,52 .Таки образом у вас "краснота" со счета 67 уйдет, а сальдо на счете 66 изменится.
• Цитата: Я так попробовала и вот что вышло. по счет 66 теперь минус 600 тысяч.

  И опять все сначала:
  1)Где и как отражено начисление кредита?
  2)Сумма кредита?
  3) Начисление % по кредиту.
  Если все это проверено, все верно отражено, то у вас явная переплата по кредиту: вернули сумму бОльшую, чем брали.
• Спасибо вам за вашу помощь!
  еще вопросы 
  как быть. если сумма кредита 3 000 000  под 19, 65% годовых. взята 14 окт 2014 года. а первая запись о кредите в новой 1с только 11 фев 16 года?
  
  

  Цитата: 2)Сумма кредита?
• Цитата: если сумма кредита 3 000 000  под 19, 65% годовых. взята 14 окт 2014 года. а первая запись о кредите в новой 1с только 11 фев 16 года?

  Вы же не вправе менять что-то в учете за старые годы?
  Поэтому, делаем все строго по ПБУ 20/2010,
  цитата:
  "5.Ошибка отчетного года, выявленная после окончания этого года, но до даты подписания бухгалтерской отчетности за этот год, исправляется записями по соответствующим счетам бухгалтерского учета за декабрь отчетного года (года, за который составляется годовая бухгалтерская отчетность). "
  
  На мой практический взгляд, я бы все недочеты в отражении этого кредита оформила все в одной служебной записке (на имя руководителя) и провела в одной бухгалтерской справке.
  Распишите для себя:
  1)как должно было бы быть правильно,
  2) как отражено фактически,
  3)и что следует сделать сейчас, чтобы уже закрыть эту тему в этом году! (Готовый реферат для студентов 😉).
• Viktoria S, 
  Здравствуйте!
  Прежде чем вносить какие либо исправления, в том числе и по 66 счету, все же следует поднять ранее сданную отчетность, а именно за 2015 год и посмотреть соответствует ли она старой, как я понимаю, сохраненной базе 1С.
  Сформировать ОСВ на 31.12.2015 в старой базе, сверить с данными баланса за 2015 год.Если все соответствует и все остатки по счетам в старой базе сходятся, то далее сформировать с новой базе ОСВ на 01.01.2016 и посмотреть различаются ли они с данными в старой базе и в чем.
  Было ли отражено получение кредита в старой базе, погашался ли он и что от него осталось?
  И уже из расхождения баз, что называется, "плясать".
  Простой перенос платежей на 66 счет не даст правильной картины, если по 66 счету нет отражения получения именно этого кредита! Там могут быть действительно отражены суммы полученных займов и выплаты по этим займам.
  А вам нужно понять каким образом были отражены в учете полученные  3 млн., гасились ли они, начислялись и оплачивались ли по ним проценты

  Цитата: если сумма кредита 3 000 000  под 19, 65% годовых. взята 14 окт 2014 года. а первая запись о кредите в новой 1с только 11 фев 16 года?

   А в старой базе что?
• Тогда . руководствуясь, ПБУ ввести остатки на дату исправления, проводки так же сформировать на дату исправения.
  вопрос в том. какие суммы вводить? У меня 1с с 2016 года. кредит 2014 года. остатки платежа по кредиту+% кредита на дату 2016 года?
  

  Цитата: Вы же не вправе менять что-то в учете за старые годы?Поэтому, делаем все строго по ПБУ 20/2010,
• Цитата: вопрос в том. какие суммы вводить? У меня 1с с 2016 года. кредит 2014 года. остатки платежа по кредиту+% кредита на дату 2016 года?

  По суммам вы можете решить только на месте.
  Придется выяснять: сумму кредита, когда и как отражено ранее, то есть то, о чем я вам писала ранее
  

  Цитата: И опять все сначала:1)Где и как отражено начисление кредита?2)Сумма кредита?3) Начисление % по кредиту.

  И обязательно обратите внимание на совет коллеги
  

  Цитата: Прежде чем вносить какие либо исправления, в том числе и по 66 счету, все же следует поднять ранее сданную отчетность, а именно за 2015 год и посмотреть соответствует ли она старой, как я понимаю, сохраненной базе 1С.Сформировать ОСВ на 31.12.2015 в старой базе, сверить с данными баланса за 2015 год.Если все соответствует и все остатки по счетам в старой базе сходятся, то далее сформировать с новой базе ОСВ на 01.01.2016 и посмотреть различаются ли они с данными в старой базе и в чем.Было ли отражено получение кредита в старой базе, погашался ли он и что от него осталось?И уже из расхождения баз, что называется, "плясать".Простой перенос платежей на 66 счет не даст правильной картины, если по 66 счету нет отражения получения именно этого кредита! Там могут быть действительно отражены суммы полученных займов и выплаты по этим займам.А вам нужно понять каким образом были отражены в учете полученные  3 млн., гасились ли они, начислялись и оплачивались ли по ним процентыЦитата: если сумма кредита 3 000 000  под 19, 65% годовых. взята 14 окт 2014 года. а первая запись о кредите в новой 1с только 11 фев 16 года?А в старой базе что?
• Цитата: История предприятия такая, был бухгалтер и она все вела хорошо, базу данных 1С сохранила, а новая бухша пришла и не стала продолжать начатое и все по новой завела.

  Цитата: У меня 1с с 2016 года. кредит 2014 года. остатки платежа по кредиту+% кредита на дату 2016 года?

  А до 2016 года 1С не было? Как велся учет?

  Цитата: ПБУ ввести остатки на дату исправления, проводки так же сформировать на дату исправения.вопрос в том. какие суммы вводить?

  Вопрос в том какие проводки сформировать! В корреспонденции с каким счетом вы собираетесь вносить исправления?
  И все-таки насколько соответствуют ваши остатки в программе вашим данным в сданной бухгалтерской отчетности? Есть у вас бухгалтерский баланс за 2017 год, там данные на 31.12.2016 и 31.12.2015 год. Есть там данные в пассиве по строкам 1410 и 1510? Баланс за 2016 год данные по этим же строкам?